Eine zyprische Regulierungsbehörde hat Buchhaltungs- und Wirtschaftsprüfungsexperten dazu aufgerufen, bei der Erkennung und Verhinderung von Terrorfinanzierungsaktivitäten mitzuhelfen. Dabei legte sie besonderen Wert auf fünf Methoden der Geldübermittlung, darunter auch Kryptowährungen.
Das Institute of Certified Public Accountants of Cyprus (ICPAC), eine Aufsichtsbehörde für den Wirtschaftsprüferberuf auf dem Inselstaat, gab eine „Warnung vor Terrorfinanzierung“ heraus, um dieser Straftat entgegenzuwirken.
Unterstützung der Strafverfolgung
Während sich Strafverfolgungsbehörden in erster Linie mit Finanzkriminalität wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung befassen, möchte ICPAC auch Buchhalter in die Aufsicht einbeziehen. Die Aufsichtsbehörde erklärte:
„Angesichts der Art der angebotenen Dienstleistungen und der Rolle der Fachkräfte als Gatekeeper ist es heute für die verpflichteten Unternehmen eine Anforderung, in der Präventionsphase eine aktive Rolle zu übernehmen.“
Laut ICPAC nutzen Terrororganisationen fünf Methoden zur Geldübermittlung. Dazu gehören Spenden über Nichtregierungsorganisationen (NGOs), Bargeld, Banküberweisungen und Geschenkkarten, Kryptowährungen und Briefkastenfirmen.
Richtlinie zur Überwachung von Kryptotransaktionen
Wenn es um die Verwendung von Kryptowährungen geht, möchte ICPAC, dass Buchhalter bei anonymen grenzübergreifenden Peer-to-Peer-Überweisungen, Crowdfunding, Wohltätigkeitsorganisationen und anonymen Online-Spendenaktionen wachsam sind.
ICPAC forderte seine Mitglieder, angeschlossenen Unternehmen und Compliance-Beauftragten auf, verdächtige Transaktionen zu melden, und erinnerte sie daran, dass eine Unterlassung dieser Verpflichtung als Straftat angesehen wird.
Infolgedessen werden gekennzeichnete Transaktionen einer genauen Prüfung unterzogen, die die Erstellung von Profilen einzelner Personen, die Überprüfung von Krypto-Wallets und -Transaktionen sowie die Implementierung spezieller Blockchain-Tools umfasst.
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Einem Beamten des US-Finanzministeriums zufolge nutzten palästinensische militante Gruppen, darunter die Hamas, kleine Mengen an Kryptowährungen zur Finanzierung terroristischer Aktivitäten, bevorzugten jedoch weitgehend „traditionelle Produkte und Dienstleistungen“.
Der palästinensische Islamische Dschihad erhielt 12 Millionen Dollar, nachdem das Blockchain-Analyseunternehmen Elliptic – das die vom Journal zitierten Daten lieferte – den Bericht mit der Begründung zurückgewiesen hatte, es gebe „keine Hinweise darauf, dass durch Krypto-Spenden auch nur annähernd dieser Betrag zusammengekommen ist“.
„Um das klarzustellen“, forderte der Abgeordnete Tom Emmer den Staatssekretär im Finanzministerium für Terrorismus und Finanznachrichtendienst Brian Nelson auf, „Hamas verwendet Kryptowährungen in relativ geringem Umfang im Vergleich zu dem, was allgemein berichtet wurde, ist das richtig?“
„Das ist unsere Einschätzung, ja“, antwortete Nelson.
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