Finanční podvody jsou vážným problémem, který vede k obrovským ročním ztrátám pro fintech organizace a globální bezpečnost. Podle hodnocení Asociace certifikovaných vyšetřovatelů podvodů společnosti ztrácejí podvodnými akcemi v průměru asi 5 % svých ročních příjmů.
Fintech expert Sergey Kondratenko připomíná, že i uživatelé se stávají obětí nelegálních finančních operací a přicházejí o své prostředky. V roce 2023 činila ztráta v důsledku finančních podvodů 485 miliard USD, přičemž 386 miliard USD bylo způsobeno platebními podvody. V této struktuře finančních zločinů bylo ukradeno 6,8 miliardy dolarů, když podvodníci obcházeli identifikační protokoly a vydávali se za jiné uživatele.
V této publikaci expert navrhuje objasnit, co znamenají finanční podvody, jak jejich důsledky ovlivňují fintech společnosti a jaké metody účinně bojují proti tomuto nelegálnímu jevu.
Sergey Kondratenko: Způsoby, jak odhalit nezákonné finanční operace
Nezákonné finanční operace jsou finanční činnosti, které jsou prováděny v rozporu s právními předpisy nebo pravidly stanovenými ve finanční sféře.
Podle Sergeje Kondratěnka mohou tyto operace zahrnovat různé druhy podvodů, krádeže peněz, praní špinavých peněz, daňové úniky, legalizaci peněz, financování terorismu a další.
Expert uvádí, že existují určité známky páchání nezákonných finančních operací, které je třeba zvláště poznamenat. Podle jeho názoru mezi ně patří neobvyklé vzorce transakcí, náhlé změny v činnosti účtu a nesrovnalosti ve finančním výkaznictví. Pochopení těchto indikátorů je zásadní pro včasnou reakci.
Neobvyklé vzory transakcí
„V kontextu finanční aktivity mohou být varovným signálem prudké výkyvy nebo skoky v objemech transakcí,“ komentuje Sergey Kondratenko. „Například náhlý nárůst počtu transakcí během krátké doby nebo abnormální vzorce v množství a frekvenci transakcí mohou naznačovat potenciální finanční manipulace. To je zvláště důležité pro společnosti, jako jsou platební systémy, s vysokými objemy transakcí.“
Náhlé změny v činnosti účtu
Mnoho společností má více účtů pro různé operace a náhlé změny v činnosti těchto účtů mohou vyvolat podezření. Například prudký nárůst operací nebo převodů na účtu, který se obvykle vyznačuje stálým tokem transakcí, může naznačovat neoprávněnou činnost nebo podvod. Pravidelné sledování operací na účtu pomáhá odhalit a předcházet takovým náhlým změnám dříve, než povedou k významným finančním ztrátám.
Nesrovnalosti ve finančním výkaznictví
Společnosti se při rozhodování a vykazování spoléhají na přesnost svého účetního výkaznictví. Rozdíly ve zprávách, jako jsou nevysvětlené nesrovnalosti mezi deklarovanými a skutečnými údaji, mohou být signálem k poplachu. Například neočekávané úpravy ve finančních výkazech nebo nekonzistence v účetních záznamech mohou naznačovat pokusy o manipulaci s daty a v důsledku toho mohou být známkou finančního podvodu.
Sergey Kondratenko je přesvědčen, že podniky by měly mít spolehlivé mechanismy vnitřní kontroly a podstupovat pravidelné audity, aby odhalily a napravily všechna porušení ve finančním výkaznictví.
Posílení kontroly: Jak finanční instituce budují bariéry proti praní špinavých peněz – Sergey Kondratenko
Důležitost účinné prevence praní špinavých peněz je v moderním světě stále jasnější. Země s pevným právním rámcem pro boj proti praní špinavých peněz (AML) zavádějí přísná opatření, včetně pokut a správních sankcí pro subjekty, které nejsou schopny zajistit účinné programy boje proti praní peněz.
Expert Sergey Kondratenko připomíná, že podle globálních standardů AML, aby finanční instituce splnily požadavky, vyhnuly se sankcím a zachovaly si pověst, musí implementovat a zlepšit tři klíčové aspekty:
Procesy KYC (poznej svého zákazníka).
To zahrnuje důkladné ověření identity klientů, analýzu jejich obchodních aktivit a posouzení zákonnosti prostředků použitých při transakcích. Zavedení pokročilých ověřovacích metod je zvláště důležité pro klienty se zvýšeným rizikem, jako jsou politicky exponované osoby nebo významné soukromé osoby. Povinnosti KYC jsou často definovány národními nebo mezinárodními pravidly, jako jsou směrnice AML v Evropě.
Implementujte a používejte další postupy AML Screening
Včetně prověřování sankcí, kontroly seznamů PEP, screeningu nepříznivých médií tam, kde je to nutné, atd.
Monitorování a reporting transakcí
Hraje klíčovou roli při identifikaci a označování podezřelých finančních operací pro další vyšetřování. Použití analýzy založené na pravidlech a chování, detekce neobvyklé aktivity a monitorování v reálném čase umožňují identifikaci podezřelých vzorců.
Spolupráce a sdílení informací
Finanční instituce jsou povinny hlásit podezřelou aktivitu zvláštními kanály příslušným orgánům, pokud existují rozumné důvody se domnívat, že dochází k praní špinavých peněz. Sergej Kondratenko se proto domnívá, že spolupráce mezi vládními a soukromými strukturami je jedním z klíčových faktorů účinné prevence praní špinavých peněz. To také vyžaduje mezinárodní spolupráci a sdílení informací mezi různými zeměmi a regulačními orgány, aby bylo možné úspěšně čelit globálnímu problému praní špinavých peněz.
Sergey Kondratenko: Ověřování identity a KYC jako účinné způsoby, jak předcházet finančním zločinům
KYC (poznej svého zákazníka/klienta) je povinný postup pro ověření osobních údajů klienta, který obvykle provádějí finanční instituce.
Sergey Kondratenko vysvětluje, že v rámci tohoto postupu jsou vyžadovány dokumenty potvrzující totožnost klienta, jako je platný průkaz totožnosti, účty za energie s adresou, čísla pojištění a další.
Expert říká, že standardní postup KYC se skládá ze tří důležitých fází:
Program identifikace zákazníka (CIP)
Tato počáteční fáze zahrnuje sběr a ověřování klíčových dat o klientech. V bankovním sektoru se tento proces často provádí přímo při registraci klienta. V jiných oblastech, jako jsou směnárny kryptoměn, začíná KYC po registraci s ohledem na rozdíly v požadavcích.
Povinná péče o zákazníka (CDD)
„Tato fáze může být vyvolána další potřebou posoudit hlubší aspekty klientovy biografie. Cílem je zde vyhodnotit možná rizika. Pokud byl klient v minulosti zapojen do finančních manipulací nebo upoutal pozornost orgánů činných v trestním řízení, budou tyto informace odhaleny během CDD,“ vysvětluje Sergey Kondratenko.
Průběžné monitorování
Průběžná aktualizace klientských dat umožňuje systému bedlivě sledovat transakce, které mohou vyvolat podezření. V případě zjištění podezřelých akcí může burza dočasně zmrazit účet a upozornit na zjištěný problém regulační a donucovací orgány.
Podle Sergeje Kondratenka tento strukturovaný proces KYC představuje nejen ochranu zájmů fintech společností. Slouží také jako důležitý nástroj při prevenci finanční kriminality a zajištění bezpečnosti transakcí.