Kde byste zaplatili nejnižší daň ze svých bitcoinových zisků z minulého roku?
Vzestup bitcoinu v roce 2023: zisk 10 000 $ za coin. Mnoho zemí, včetně neočekávaných, jako je Německo, Portugalsko, nabízí 0% daň z držby
V polovině června 2022 cena bitcoinu činila 18 948 USD a v červnu 2023 dosáhla 28 951 USD, což znamená zisk asi 10 000 USD na jeden bitcoin. Koš deseti bitcoinů zakoupený v červnu 2022 by za pouhých dvanáct měsíců dosáhl cenového nárůstu o více než 100 000 dolarů. Jak byste se tedy dostali k udržení po zdanění? V uznávaných lokalitách vhodných pro investory, jako jsou Bahamy, Seychely, Bermudy, Kajmanské ostrovy, Spojené arabské emiráty a Panama, nebudete platit žádnou daň a ponecháte si celých 100 000 USD.
Stejného výsledku jste překvapivě mohli dosáhnout také v Německu a Portugalsku. Jednoduše tím, že byste zůstali na svých pěti bitcoinech po celých dvanáct měsíců, zaplatili byste ze svých 100 000 $ nulovou daň z kapitálových výnosů (nb – pokud byste se jich během roku zbavili, nastartovaly by daně podle běžných sazeb).
V mnoha zemích jsou daně uvaleny na pravidelné nebo ‚krátkodobé‘ obchodníky s krypto/bitcoiny, přičemž se rozlišují mezi profesionálními a takzvanými ‚příležitostnými‘ investory. Existuje však také spousta dalších lokalit s překvapivě nízkými nebo dokonce nulovými daňovými nároky na bitcoinové investice, zvláště když jsou drženy rok nebo déle.
V Portoriku by zisky bitcoinů ve výši 100 000 USD byly zdaněny pouze 5 %, neboli 5 000 USD, takže byste měli stále zdravých 95 000 USD! Přesunutím do jiných menších, krypto-přátelských ekonomik, jako je Bulharsko a Rumunsko, by z vašich 100 000 USD byla odečtena celková daň ve výši pouhých 10 000 USD, což je dvojnásobek oproti Portoriku, ale stále velmi nízká daň ve výši pouhých 10 %.
15 % – paušální sazby se stávají populární
Mnoho zemí zavedlo nízké paušální daně na kryptoinvestory, ne z dobré vůle, ale často činí sazby dostatečně atraktivní, aby povzbudily domácí investory, aby daně platili, místo aby se jim vyhýbali. V této kategorii nízké daně jsou země tak rozmanité, jako je Řecko, Maďarsko, Hongkong a Thajsko – všechny odečítají, ať už jako daň z příjmu nebo CGT, přibližně 15 % zisků z kryptoměn. To je jen 15 000 $ z desetikošíkových zisků 100 000 $.
Povzbudivé je, že pro peripatického bitcoinového investora, který je ochotný se přestěhovat, aby se vyhnul co největšímu zdanění bitcoinů, zdaleka největší počet zemí na daňovém žebříčku Coincub spadá mezi 19 % a 25 % daň – ne příliš nízká, ale ani vysoká. Mezi tyto země patří Malajsie, Polsko, Lotyšsko, Singapur a Jižní Korea – to vše jsou místa pro blockchain a krypto-nadšené lokality.
Daňové odvody se se Španělskem začínají posouvat na vyšší rychlost, a to na 26 % – neboli daň celkem 26 000 $ z deseti bitcoinů za poslední rok. Další je řada zemí zdaňujících 33 až 35 %, včetně Francie, Belgie, Kanady, Finska, Kuby a Mexika – abychom jmenovali alespoň některé. USA mají různé daňové sazby na bitcoiny podle státu, ve kterém žijete. Kromě federálních daní byste se mohli nacházet ve státě s velmi nízkým zdaněním – nezapomeňte, že Portoriko je autonomní stát USA – ale celkově budete potřebovat odbornou radu.
Ach, daně!
Mezi další země s překvapivě nízkým zdaněním patří Švýcarsko (sídlo bitcoinového kantonu Lugano) s až 11,5 % progresivními federálními daněmi plus kantonální daně, Salvador s 0 % a Portugalsko s 0 % pro individuální investory. Kam nechcete brát své bitcoinové zisky? Japonsko, Jižní Afrika a Spojené království si z vašich 100 000 USD vezmou šťavnatých 45 000 USD, ale Lucembursko zasáhne faktor bolesti s 48,78 % – téměř polovinu vašich zisků.
A nakonec.
S pádem FTX a nízkou úctou k bitcoinu v Americe se toho po celém světě hodně změnilo, ale cena bitcoinu zůstává v době psaní tohoto článku na zdravých 30 399,90 $. Pokud to tak zůstane, mohla by být projekce ceny bitcoinu na další roky velmi pozitivní. Pokud však bude bitcoin nadále růst, daňové oblasti budou pro Hodlery určitě problémem.
Přečtěte si celý Crypto Tax Report 2023: https://coincub.com/ranking/worldwide-crypto-tax-2023/
Prohlášení: Následující příklady slouží pouze pro ilustrativní účely a představují hypotetické scénáře založené na určitých daňových sazbách v konkrétním okamžiku. Roční daně jsou obvykle splatné na konci kalendářního roku, nikoli v červenci. Vždy se obraťte na daňového odborníka nebo právního odborníka ve vaší konkrétní jurisdikci, který vám poskytne personalizované poradenství.