Ti, kteří obchodují v kryptoměnách s neznámými subjekty, zejména na mezinárodních burzách usnadňujících transakce Peer-to-Peer (P2P), riskují zmrazení jejich bankovního účtu. K tomu může dojít, pokud jsou prostředky převedené v rámci transakce „poskvrněné prostředky“, tj. pocházejí z nezákonných činností nebo k nim směřují.

Pokud například prodáváte kryptoměny na mezinárodní burze a přijímáte finanční prostředky, které pocházejí z teroristických činností nebo praní špinavých peněz, váš účet může být zmrazen indickými donucovacími orgány. Podobným následkům můžete čelit, pokud nakoupíte kryptoměny na mezinárodní burze a pošlete finanční prostředky, které se používají k financování terorismu/praní špinavých peněz. K tomu může dojít v důsledku porušení různých indických zákonů, jako je zákon o prevenci praní špinavých peněz z roku 2002 (PMLA) atd.

Neznámými subjekty se v podstatě rozumí subjekty, u kterých nebyla ověřena legitimita peněžních prostředků kupujícího/prodávajícího ani burzou, ani osobou samotnou. V Indii zákony jako PMLA nařizují burzy virtuálních digitálních aktiv (VDA), včetně směnáren Peer to Peer (P2P), aby bylo zajištěno, že jejich zákazníci dodržují KYC.

Existuje mnoho způsobů, jak nakupovat nebo prodávat VDA, jako jsou kryptoměny, nezaměnitelné tokeny (NFT) atd. Jednou z metod je přímý nákup VDA od prodejce, čímž se efektivně obejdou burzy VDA. Tato metoda se nazývá přímá P2P transakce. Další metodou je, kdy burzy VDA zřídí P2P tržiště a kupující přímo komunikují za účelem transakce. Tomu se říká usnadněná P2P transakce.

Při obchodování na mezinárodní P2P burze nebo přímo s jinou osobou (přímá P2P mezinárodní nebo indická) je však břemeno takového ověření na indickém jednotlivci, který na burze obchoduje. V takových případech, pokud jsou finanční prostředky použité v transakci „poskvrněné“, mohou obě strany transakce čelit problémům, jako je zmrazení bankovních účtů.

Gaurav Mehta, forenzní expert poskytující poradenské služby indické vládě a zakladatel Catax, platformy daňové pomoci VDA, říká: „Ve své profesní zkušenosti jsem viděl případy, kdy transakční strany nedodržely indické zákony jako KYC nebo PMLA nebo jiné a poté indické úřady s pomocí mezinárodních organizací a dalších forenzních expertů vystopovaly zdroj finančních prostředků směrovaných přes krypto a zahájily proces vyšetřování proti zúčastněným jednotlivcům a zmrazily bankovní účet indického rezidenta Pachatelé dávají přednost používání krypto P2P na mezinárodních burzách nebo decentralizovaně výměny namísto používání indických P2P burz a dalších."

Zde je příklad přímé P2P transakce: Pan Shyam má 1 Ethereum (ETH), které chce prodat za 2 lakh Rs. Pan Gopal chce koupit 1 ETH za 2 miliony Rs. Oba se tedy dohodnou a Gopal převede peníze na Shyamův bankovní účet. Po úspěšném bankovním převodu převedl Shyam 1 ETH do Gopalovy VDA peněženky. Tím je uzavřen přímý P2P přenos VDA.

Čtěte dále, abyste věděli, v jaké situaci mohou být bankovní účty zmrazeny kvůli P2P obchodům a jak snížit riziko v P2P transakcích.

Jaké jsou situace, kdy může dojít ke zmrazení bankovních účtů při VDA P2P obchodech?

Příjem zkažených nebo odcizených finančních prostředků: "Pokud prodáte kryptoměnu a kupující převede špinavé nebo odcizené finanční prostředky, orgány činné v trestním řízení mohou vysledovat transakci zpět na váš bankovní účet. Po vyšetřování může být váš účet zmrazen,

Rozhodnutí o zmrazení bankovních účtů je řízeno různými vládními agenturami, jako je oddělení pro ekonomické trestné činy (EOW), Ministerstvo pro počítačovou kriminalitu atd. Takové směrnice jsou vydávány, pokud existuje podezření na praní špinavých peněz nebo financování terorismu. Pokud existuje podezření, že P2P investor prodává kryptoměny a výnosy jsou použity na financování některé z nelegálních aktivit, pak mohou být jeho bankovní účty zmrazeny.

Platby třetí strany: „Pokud jste prodali VDA uživateli „Jméno A“, ale obdrželi jste platbu od „Jméno B“, mohla by tato nesrovnalost vyvolat varovné signály. Pokud se při vyšetřování zjistí, že byly porušeny indické zákony, mohlo by to vést k váš bankovní účet je zmrazen.

Podvodné převody ovlivňující obě strany: "Pokud kupující obdržel 'poskvrněné' finanční prostředky a poté je převedl prodávajícímu, jsou ohroženy obě strany. Bankovní účty kupujícího i prodávajícího mohou být zmrazeny, protože by se zdálo, že být zapojen do podvodné činnosti.

"Zapojení do jakéhokoli typu peer-to-peer (P2P) transakcí na mezinárodních burzách s sebou nese přirozené riziko jednání s neznámými osobami. V takových případech je obtížné zjistit konkrétní podrobnosti o zúčastněné osobě, včetně jejího původu, zdroje jejich nabyté kryptoměny nebo účel, který stojí za jejich likvidací kryptoměny, z vás může nevědomky udělat spolupachatele trestného činu, protože nákup takové kryptoměny znamená, že můžete získat výnosy z nezákonných činností,“

Bude bankovní účet P2P krypto investora zmrazen, pokud bude dodržovat zákon o dani z příjmu?

Neexistuje žádná záruka, že dodržování zákonů o dani z příjmu znamená, že transakce P2P jsou v pořádku a legální.

"ITR jednotlivce nemá žádný vliv na způsob získávání kryptoaktiv. Vyhýbání se dani z příjmu z nákupů kryptoměn je v rozporu se zákonem o dani z příjmu z roku 1961. To znamená, že ani dodržování daňových předpisů nezaručuje, že jednotlivec neporušuje zákona o PMLA Tato situace nastane, pokud nakoupili/prodali krypto od neznámých/neověřených subjektů prostřednictvím P2P, což může vést ke zmrazení vašich bankovních aktiv.

Jak snížit riziko při VDA P2P obchodech?

V přímých P2P transakcích je jediným způsobem, jak snížit provozní a právní riziko, provést KYC due diligence sami. Žádná výměna ani nikdo jiný v tomto ohledu nepomůže.

U P2P usnadňujících výměny je proces KYC a ověřování prostředků trochu jiný. Některé burzy tvrdí, že přebírají odpovědnost za provádění tohoto procesu, zatímco některé v tomto ohledu mlčí. I když existují také některé burzy, které tvrdí, že provádějí KYC svých zákazníků, ale výslovně nedávají najevo, zda jsou dodržovány indické zákony KYC.

Je jasné, že v každé P2P transakci – přímo nebo přes burzy – by důkladné/spolehlivé ověření KYC bylo pro jednotlivce obtížné, proto by bylo vždy riskantní.

Odborníci říkají, že pokud si jednotlivec není jistý pravostí provedeného procesu KYC, měl by se vyhnout P2P v jakékoli formě.

"Je třeba se vyhnout nákupu kryptoměn prostřednictvím P2P. Existují kryptobrány, které jsou kompatibilní, provádějí KYC uživatele a pomáhají mu nakupovat kryptoměny; toto jsou mechanismy, které lze použít k získání kryptoaktiv. P2P transakce prostřednictvím nevyhovujících burz mohou vést k tomu, že poskytování likvidity špatným/neznámým aktérům a může vést k porušení zákona PMLA, což může vést k odnětí svobody na 3 roky nebo více a také ke zmrazení vašeho majetku,“

Existuje několik zahraničních centralizovaných VDA burz jako Binance, KuCoin, OKK a další a indické VDA burzy jako WazirX, které usnadňují P2P obchody. Existuje také několik decentralizovaných krypto burz, jako je Uniswap atd., které také usnadňují P2P krypto transakce.

"P2P obchodování na naší burze probíhá mezi dvěma indickými rezidenty. Také ověřujeme podrobnosti KYC, jako jsou účty Aadhaar, PAN a bankovní účty, než jim umožníme obchodovat na Binance pro P2P transakce,"

Problém je, když jednotlivec provádí transakce na P2P tržišti burzy VDA, které není v souladu s indickými zákony KYC. Zde v tomto případě existuje riziko nedodržení různých indických zákonů.